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Workshops de Fevereiro de 2012 da
Promenady
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04/02/2012 - Localização Brasileira SD/MM
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25/02/2012 - Taxbra SD/MM
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Mais detalhes no final deste Post
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Caríssimos,
Frequentemente me
perguntam como o valor liquido e valor imposto é calculado nas pricings de SD e
MM.
Explicando como os
campos liquido e Imposto são calculados na Tela de Pricing de SD/MM.
Como regra básica,
o SAP considera as condições serem contabilizadas.
Das condições a
serem contabilizadas, o SAP separa as condições de impostos e as outras como
valor liquido.
Outra coisa a ser
considerada na sua tela, é que o valor da condição fica em "AZUL" e
não em preto como
das outras
condições que não são contabilizadas.
Neste exemplo temos:
Liquido
: 979,09
Imposto:
663,64
Neste caso, dando
um clique duplo na condição ZNET, observamos que esta condição não é de
imposto.
Observe o campo
Classe da condição é B - Preços, portanto será somada no valor Liquido.
As condições BX13 e
BX23 são condições de impostos, portanto serão consideradas no Valor Imposto.
Como regra, no
brasil, o valor liquido é considerado como o valor Bruto menos ( - ) os
impostos.
Dessa forma, as condições de OffSet ( Contra
Partida ) dos impostos, são consideradas como negativas.
Neste exemplo, as
condições de OffSet são contabilizadas e não são impostos, portanto são somadas
no valor liquido.
Contudo uma soma de
um valor negativo menor, acaba sendo uma subtração.
Ou seja, o básico
das nossas quatro operações aritméticas, onde ( + com - ) = ( - ).
Planilha de todo o
Cálculo:
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Condição
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Descrição
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Valor
Liquido
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Valor
Imposto
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ZNET
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Preço
Liquido com Impostos
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1357,95
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BX13
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Valor
do ICMS
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244,43
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BX23
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Valor
do IPI
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149,37
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BX72
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Valor
do PIS
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103,20
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BX7O
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Valor
do PIS - Contra Partida
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-103,20
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BX82
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Valor
do Cofins
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31,23
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BX8O
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Valor
do Cofins - Contra Partida
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-31,23
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YX41
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Valor
da Substituição Tributária
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135,41
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ICMO
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Valor
do ICMS - Contra Partida
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-244,43
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Totais
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979,09
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663,64
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Podemos observar
que o valor liquido, no caso do IPI e da substituição tributária,
Não são
consideradas as Contra Partidas, porque são somados ao valor da Nota
Fiscal e não fazer
parte do valor das mercadorias.
Neste calculo,
temos o ICMS, PIS e COFINS de forma inclusa, onde:
ICMS = 18,00%
PIS
= 7,60%
COFINS = 2,30%
Total = 18 + 7,6 +
2,3 = 27,9
Sendo : 1 - 27,9 /
100 = 0,721
Onde : 979,09 /
0,721 = 1.357,9612
Ou seja, se
aplicarmos as regras dos impostos inclusos em 979,09 , chegamos ao valor bruto
com impostos.
Neste caso, a
titulo de curiosidade apenas....
Temos: 1357,95 de
valor Bruto com impostos e 663,64 de impostos e um total da NF de 1.
642,73
Dividindo o menor
pelo maior temos o percentual de equivalência.
979,09 / 1357,95 =
0,72101.
1 - 0,72101 =
0,27899 * 100 = 27,89941.
Ou seja, dos
1.357,95, temos 27,89% de imposto....
Para o Total da NF,
temos o seguinte:
De forma Standard,
o total da NF é apresentado pela formula 4, que apenas soma o valor liquido e
os impostos, conforme código ABAP abaixo.
Aproveitando o POST
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Carga horária: 8 horas
Local: cidade de São Paulo, próximo á av. Paulista e
metro de fácil acesso.
Investimento de 700,00 com condições de pagamento facilitadas.
Fechamos turmas em Clientes ou Consultorias, in-loco ( in company
).
Emitimos NFe para quem precisa ( Empresas ).
Para maiores informações ,
duvidas ou inscrições,
favor entrar em contato por um do canais abaixo:
TELEFONE.: 11-8655.0122 - Tratar com
Paula
Q **
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